Vous venez de créer votre activité libérale ou vous vous interrogez sur votre caisse de retraite ? Savoir quelles sont les activités couvertes par la Cipav est une question cruciale : une affiliation erronée peut entraîner des rappels de cotisations, des droits à la retraite mal comptabilisés, voire des pénalités. Depuis la réforme de 2018, la liste des professions rattachées à la Cipav a été profondément remaniée. Ce guide complet vous explique, avec précision et dans un langage accessible, qui relève encore de cette caisse, ce qu’elle couvre réellement et quelles en sont les conséquences concrètes pour votre protection sociale.
Ce qu’est réellement la Cipav
La Caisse interprofessionnelle de prévoyance et d’assurance vieillesse (Cipav) est l’une des dix sections professionnelles qui composent la Caisse nationale d’assurance vieillesse des professions libérales (CNAVPL). Elle constitue la caisse de retraite et de prévoyance des professions libérales relevant de son périmètre, qu’elles exercent en régime réel (EI, EURL…) ou sous le statut de micro-entrepreneur.
En 2024, la Cipav gérait les droits de plus d’1,4 million de professionnels libéraux, avec un taux de satisfaction de 90 % et des délais de traitement salués par la Cour des comptes. Depuis le 1er janvier 2023, elle ne collecte plus directement les cotisations : c’est désormais l’Urssaf qui est l’interlocuteur unique pour tout paiement de cotisations de retraite et de prévoyance. La Cipav reste, elle, compétente pour calculer et verser les prestations.
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Les prestations gérées par la Cipav
La Cipav couvre trois grandes branches de protection sociale :
- La retraite de base : calculée en trimestres validés, elle est gérée en lien avec la CNAVPL.
- La retraite complémentaire : fondée sur un système à points. En 2025, la valeur du point est de 2,89 € ; un point est acquis tous les 47,40 € cotisés. La valeur officielle 2026 sera publiée par la Cipav en cours d’année.
- La prévoyance invalidité-décès : pension d’invalidité totale et permanente, capital décès, rente au conjoint survivant et aux orphelins.
À noter : La Cipav verse également des indemnités journalières en cas d’arrêt de travail, calculées à hauteur de 1/730e du revenu annuel moyen des 3 dernières années, avec un plafond fixé à 190,55 €/jour (depuis le 1er juillet 2024).
La réforme de 2018 : un tournant majeur pour la liste des affiliés
Avant 2018, la Cipav regroupait plus de 300 métiers différents. La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2018 a radicalement réduit son périmètre. L’objectif : transférer la majorité des professions libérales non réglementées vers le régime général de la Sécurité sociale des indépendants (SSI).
Ce transfert s’est effectué en deux temps :
- Dès le 1er janvier 2018 pour les micro-entrepreneurs.
- Dès le 1er janvier 2019 pour les autres statuts (EI, EURL…).
Conséquence directe : seules 18 professions libérales sont désormais officiellement rattachées à la Cipav. Les autres relèvent soit du régime général des indépendants, soit d’une autre section professionnelle spécialisée (CARMF pour les médecins, CARPIMKO pour les kinésithérapeutes, CAVEC pour les experts-comptables, etc.).
Bon à savoir pour les dirigeants de PME : si vos salariés ou collaborateurs exercent l’une des professions listées ci-dessous en tant qu’indépendants, leur affiliation à la Cipav est automatique. Elle est déclenchée par le code APE attribué lors de la déclaration d’activité au guichet unique de l’INPI.
Liste complète des activités couvertes par la Cipav
Voici les 18 professions libérales dont le rattachement à la Cipav est maintenu depuis la réforme de 2018 :
Professions du bâtiment et de l’aménagement
- Architecte
- Architecte d’intérieur
- Économiste de la construction
- Maître d’œuvre
- Géomètre-expert
Ces professions réglementées (encadrées par des ordres professionnels) ont conservé leur affiliation historique à la Cipav. Un cabinet d’architecture ou un bureau d’études employant des géomètres indépendants doit s’assurer que ces derniers cotisent bien via l’Urssaf en qualité d’affilié Cipav.
Professions de la santé non réglementées par un ordre médical classique
- Ostéopathe
- Psychologue
- Psychothérapeute
- Ergothérapeute
- Diététicien
- Chiropracteur
- Psychomotricien
Ces praticiens exercent des activités de soins encadrées par le Code de la santé publique mais ne relèvent pas des grandes caisses médicales (CARMF, CARPIMKO). Leur affiliation à la Cipav est automatique dès la déclaration de leur activité.
Professions d’expertise et de conseil spécialisé
- Expert en automobile
- Expert devant les tribunaux (expert judiciaire)
- Mandataire judiciaire à la protection des majeurs
Ces professions requièrent souvent une inscription sur des listes officielles (cours d’appel, préfectures). Leur rattachement à la Cipav s’effectue de la même façon, par code APE.
Autres professions rattachées à la Cipav
- Guide-conférencier
- Artistes non affiliés à la Maison des artistes
Les artistes relevant de la Maison des artistes ou de l’Agessa ont leurs propres régimes. Seuls ceux qui n’entrent dans aucune de ces catégories sont couverts par la Cipav.
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Qui ne relève plus de la Cipav depuis 2018 ?
La grande majorité des professions libérales non réglementées qui n’apparaissent pas dans la liste ci-dessus ont basculé vers le régime général. Cela concerne notamment :
- Les consultants (marketing, management, stratégie…)
- Les formateurs indépendants
- Les coachs et thérapeutes non réglementés
- Les rédacteurs, traducteurs, graphistes
- La plupart des métiers du digital et du web
Ces professionnels cotisent désormais à l’Urssaf comme travailleurs non salariés (TNS) relevant du régime général.
Les autres sections professionnelles : ne pas confondre
Plusieurs professions libérales réglementées disposent de leur propre caisse et ne relèvent pas de la Cipav :
| Profession | Caisse compétente |
|---|---|
| Médecin | CARMF |
| Infirmier, kinésithérapeute, orthophoniste | CARPIMKO |
| Expert-comptable | CAVEC |
| Notaire | CRPCEN |
| Pharmacien | CAVP |
| Avocat | CNBF |
Pour un dirigeant de PME : si vous faites appel à des prestataires libéraux, vérifiez toujours leur caisse d’affiliation. Cela peut avoir des implications lors de la rédaction de contrats de prestation ou lors de vérifications URSSAF.
Droit d’option : la fenêtre est désormais fermée
Un droit d’option avait été accordé aux professionnels dont l’activité était exercée avant le 1er janvier 2018 et qui souhaitaient quitter la Cipav pour rejoindre le régime général. Ce droit permettait de demander un transfert vers la SSI.
Depuis le 1er janvier 2024, ce droit d’option n’est plus ouvert. Les affiliés concernés qui n’ont pas fait valoir ce droit dans les délais restent définitivement rattachés à la Cipav. Cette information est critique pour tout professionnel en cours d’activité.
Ce que couvrent concrètement les cotisations à la Cipav en 2025
Pour les professions libérales au régime réel
Les cotisations sont proportionnelles au revenu depuis la réforme de 2023. L’Urssaf collecte l’ensemble des cotisations et les reverse ensuite à la Cipav pour la gestion des droits. Les cotisations comprennent :
- Retraite de base
- Retraite complémentaire (avec accumulation de points)
- Invalidité-décès
Pour les micro-entrepreneurs affiliés à la Cipav
Le taux global de cotisations sociales est de 23,2 % du chiffre d’affaires depuis le 1er juillet 2024 (ou 25,40 % en cas d’option pour le versement libératoire de l’impôt sur le revenu).
En cas de création d’activité, le dispositif ACRE permet de bénéficier d’un taux minoré pendant une période limitée (jusqu’à la fin du 3e trimestre civil suivant la date de début d’activité). En 2026, le taux ACRE pour les affiliés Cipav évolue en deux temps :
- Avant le 1er juillet 2026 : taux minoré à 11,6 % (50 % du taux normal de 23,2 %)
- À partir du 1er juillet 2026 : taux minoré relevé à 17,4 % (75 % du taux normal), conformément au décret du 6 février 2026
Réforme de l’assiette sociale : ce qui change en avril 2026
C’est la nouveauté majeure de 2026 pour les professions libérales au régime réel affiliées à la Cipav. À partir d’avril 2026 (lors de la campagne de déclaration des revenus 2025), les taux de cotisation de retraite complémentaire sont modifiés :
- Part plafonnée (revenus jusqu’à 1 PASS) : taux relevé de 9 % à 11 %
- Part déplafonnée (revenus au-delà du PASS) : taux abaissé de 22 % à 21 %
Cette réforme vise à améliorer les droits à la retraite des professionnels libéraux à revenus modestes, en renforçant la part contributive des cotisations. Le niveau global de prélèvement ne change pas : la hausse sur la part plafonnée est compensée par une baisse de la CSG-CRDS. Aucune action n’est requise de votre part : la modification s’applique automatiquement à partir de la régularisation des cotisations 2025.
Bases forfaitaires en début d’activité
Pour les professionnels libéraux en régime réel, les cotisations des deux premières années sont calculées sur une base forfaitaire en attendant la déclaration de revenus réels :
- 1re année (2026) : base de 9 131 € (19 % du plafond annuel de la Sécurité sociale)
- À partir de la 3e année : un abattement de 75 % sur les cotisations hors retraite peut s’appliquer selon les revenus
Comment vérifier votre affiliation à la Cipav ?
L’affiliation est automatique à partir du code APE attribué lors de la déclaration d’activité au guichet unique de l’INPI. Vous n’avez aucune démarche spécifique à effectuer. Voici les étapes pour confirmer votre situation :
- Déclarez votre activité via le guichet unique de l’INPI (formalités.entreprises.gouv.fr).
- Recevez le courrier Cipav : dès validation, la Cipav vous envoie un courrier vous invitant à créer votre espace personnel.
- Activez votre espace personnel sur espace-personnel.lacipav.fr via FranceConnect.
- Consultez vos points de retraite et vérifiez la bonne prise en compte de vos cotisations.
En cas de doute sur votre affiliation, vous pouvez contacter directement la Cipav pour un rendez-vous gratuit avec un expert retraite — disponible en visioconférence, par téléphone ou en présentiel dans plusieurs villes (Paris, Lyon, Marseille, Bordeaux, Lille, Strasbourg).
Cipav et auto-entrepreneur : les points d’attention pour 2026
Si vous exercez l’une des 18 professions Cipav sous le statut de micro-entrepreneur, plusieurs points méritent votre attention :
- Les indemnités journalières sont plafonnées à 190,55 €/jour, ce qui reste insuffisant pour compenser intégralement une perte de revenus en cas d’arrêt prolongé. Souscrire une prévoyance complémentaire est fortement recommandé.
- En cas d’arrêt de travail supérieur à 6 mois, les micro-entrepreneurs affiliés à la Cipav ne bénéficient que d’une durée d’indemnisation plus courte que ceux relevant du régime général. Ce point est souvent sous-estimé.
- Le cumul emploi-retraite est possible sous conditions : les revenus d’activité ne doivent pas dépasser 47 100 € (plafond annuel de la Sécurité sociale 2025, le plafond 2026 sera publié en cours d’année) dans le cadre du cumul partiel. Au-delà de 67 ans ou avec une retraite à taux plein, le cumul devient intégral.
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FAQ — Questions fréquentes sur les activités couvertes par la Cipav
Un graphiste indépendant est-il affilié à la Cipav ?
Non. Depuis le 1er janvier 2018 (pour les micro-entrepreneurs) et le 1er janvier 2019 (pour les autres statuts), les professions libérales non réglementées comme les graphistes, les consultants ou les formateurs relèvent du régime général des indépendants et non plus de la Cipav.
L’affiliation à la Cipav est-elle obligatoire pour les architectes ?
Oui. Les architectes font partie des 18 professions dont le rattachement à la Cipav est maintenu depuis la réforme de 2018. Cette affiliation est automatique et obligatoire, qu’ils exercent en régime réel ou en tant que micro-entrepreneurs.
Peut-on encore quitter la Cipav pour le régime général ?
Non. Le droit d’option qui permettait aux professionnels affiliés avant 2018 de rejoindre le régime général est fermé depuis le 1er janvier 2024. Il n’est plus possible d’effectuer ce transfert.
Que se passe-t-il si je cotise à la mauvaise caisse ?
Une affiliation erronée peut entraîner des rappels de cotisations, des pénalités de retard et une mauvaise comptabilisation de vos droits à la retraite. En cas de doute, contactez l’Urssaf ou la Cipav pour régulariser votre situation le plus tôt possible.
Comment sont calculés les points de retraite complémentaire Cipav ?
Chaque euro cotisé à la retraite complémentaire Cipav est converti en points. En 2025, un point est acquis tous les 47,40 € cotisés, pour une valeur du point de 2,89 €. Le total des points accumulés en fin de carrière, multiplié par cette valeur, détermine le montant de la pension complémentaire. La valeur du point 2026 sera communiquée par la Cipav en cours d’année. À noter : depuis avril 2026, le taux de cotisation sur la part plafonnée passe de 9 % à 11 %, ce qui favorise l’accumulation de points pour les revenus inférieurs au PASS.
Un ostéopathe en micro-entreprise est-il affilié à la Cipav ?
Oui. Les ostéopathes font partie des professions explicitement maintenues dans le périmètre de la Cipav. Qu’ils exercent au régime réel ou en micro-entreprise, leur affiliation est automatique dès la déclaration de l’activité.
Article mis à jour le 1er avril 2026